Investimentos isentos de Imposto de Renda: confira 5 tipos
Conheça opções para quem quer fugir do tributo do leão e garantir maior rentabilidade.
Algo que muitos investidores não atentam, especialmente os iniciantes, no momento em que eles estão escolhendo dentre as mais variadas opções disponíveis para alocar seus recursos e esperar algum retorno são os impostos que precisam ser pagos. Muitos deles acabam descontando da sua rentabilidade uma determinada taxa de Imposto de Renda, por exemplo.
Os impostos acabam tirando uma parte do resultado final. Ou seja, um determinado investimento pode acabar oferecendo uma determinada rentabilidade, mas a partir do momento do resgate o valor do IR que precisa ser descontado faz com que os ganhos reais sejam menores.
Alguns investimentos são considerados isentos de Imposto de Renda. Isso significa que os investidores não terão que pagar ao leão a partir dos valores que forem sendo recebidos como retorno e rentabilidade. É sempre importante lembrar que isso não isenta os contribuintes da declaração dos mesmos, já que a Receita Federal precisa acompanhar a evolução do patrimônio das pessoas.
Investimentos com isenção de IR valem a pena?
Na prática, ter um investimento isento de Imposto de Renda sempre vai valer a pena, uma vez que as pessoas não terão descontados tributos no momento do resgate da rentabilidade. Mas é importante ressaltar que nem todos os investimentos isentos de IR podem ser considerados interessantes. Existem outros critérios que também devem ser levados em consideração.
Na prática, o que realmente importa em um investimento acaba sendo a informação referente ao rendimento líquido. Isso é a rentabilidade que é esperada depois de descontados todos os impostos e todas as taxas que podem incidir.
O problema é que nem sempre os investimentos acabam sendo claros em suas informações prévias sobre a rentabilidade líquida. Muitos se concentram apenas na rentabilidade total, ou então na previsão de rentabilidade. Por isso, é sempre importante ficar atento aos dados, especialmente em relação a itens como segurança, prazo, liquidez e rentabilidade líquida.
Principais investimentos isentos de IR
LCI (Letra de Crédito Imobiliário) e LCA (Letra de Crédito do Agronegócio)
As letras de crédito, tanto as que são emitidas no setor imobiliário quanto aquelas que ajudam a financiar projetos do agronegócio, são investimentos interessantes de renda fixa para quem busca uma boa rentabilidade. Na prática, os investidores emprestam dinheiro para que os bancos financiem essas empresas.
Ao escolher essas opções de letras, os investidores não precisam se preocupar em ter que fazer o pagamento do Imposto de Renda a partir do momento que o valor for disponibilizado para o resgate. Além disso, esse é um dos investimentos que possuem garantia do FGC (Fundo Garantidor de Créditos) para investimentos de até R$ 250 mil, o que os torna bastante seguros.
Debêntures incentivadas
Esse é um tipo de investimento que nem sempre os iniciantes acabam escolhendo, até mesmo por não entender muito bem como eles funcionam. Mas, na prática, eles também acabam sendo muito simples, sendo basicamente títulos de dívida emitidos por empresas que atuam em infraestrutura, como rodovias, energia e saneamento.
Como esses são setores considerados essenciais para o desenvolvimento do país de uma forma geral, o governo entende a isenção de IR como uma forma de atrair mais investidores e conseguir dinheiro que ajuda a financiar essas importantes obras. Mas eles podem ser considerados menos seguros do que as opções de Letras citadas anteriormente, pois não possuem garantia do FGC.
CRI (Certificado de Recebíveis Imobiliários) e CRA (Certificado de Recebíveis do Agronegócio)
Esses são outros tipos de investimentos que também permitem que as pessoas emprestem dinheiro para o financiamento de projetos tanto no setor imobiliário quanto no setor agrícola. Nesse caso, o retorno esperado para quem coloca dinheiro nos certificados acaba vindo dos pagamentos das dívidas que as mesmas assumem.
Como esses papéis são emitidos por securitizadoras, não contam com a proteção do FGC. Portanto, devem ser analisados com um pouco mais de cuidado para evitar grandes riscos.
Letra de Crédito de Desenvolvimento (LCD)
Esse tipo de Letra é um título de Renda Fixa que pode ser emitido por bancos de desenvolvimento para financiar projetos em setores cruciais para o crescimento econômico, como infraestrutura, indústria e inovação, com foco especial em micro, pequenas e médias empresas.
Essas letras são muito parecidas com as LCI e LCAs, permitindo que as pessoas coloquem dinheiro em opções que buscam impulsionar o desenvolvimento do país de uma forma geral. Elas também recebem a isenção de IR justamente para atrair mais investidores.
Fundos Imobiliários (FIIs) e dividendos de ações
Essas duas opções de investimentos possuem isenção do pagamento do Imposto de Renda somente em relação aos dividendos. Esses dividendos são redistribuídos aos investidores a partir do recebimento do aluguel dos imóveis que um FII possui ou quando o mesmo lucra com investimentos no setor imobiliário.
O mesmo acontece com as ações que distribuem parte dos lucros aos acionistas em forma de dividendos. Esses valores chegam nas contas dos investidores sem desconto de IR.
